Plan de trésorerie : gagnez en visibilité et optimisez les liquidités de votre PME
Êtes-vous en capacité d’investir, de développer votre business ? Allez-vous faire face à des périodes d’incertitudes ? Comment les anticiper ? En mettant en place un plan de trésorerie et des prévisions fiables, vous pourrez répondre à toutes ces interrogations et optimiser votre gestion de trésorerie.
Les objectifs d’un plan de trésorerie
La gestion de trésorerie consiste à contrôler et surtout à anticiper les entrées et sorties d’argent afin de maintenir l’équilibre financier de l’entreprise. Une PME dispose généralement d’une visibilité financière et d’un capital social moins important qu’un grand groupe. C’est pourquoi, il sera d’autant plus important pour les PME d’établir un plan de trésorerie et des prévisions fiables pour optimiser leur gestion de trésorerie. Vous serez capable de connaître à l’avance vos besoins ou excédents de trésorerie afin de prendre des décisions plus avisées. Pour ce faire, vous devez suivre et faire un état des lieux régulier de vos flux, et surtout disposer en permanence de prévisions sur votre trésorerie.
Comment mettre en place des prévisions pour votre plan de trésorerie ?
Il est nécessaire d’appuyer vos décisions stratégiques avec des prévisions de trésorerie. Plus les données prévisionnelles seront précises et fiables, meilleure sera votre visibilité. Vous devrez prendre en compte plusieurs indicateurs financiers, et éviter les pièges lors de la mise en place de vos prévisions.
Les indicateurs à prendre en compte dans votre plan prévisionnel
Pour élaborer votre plan de trésorerie, vous allez devoir lister les indicateurs correspondants à vos entrées et vos sorties d’argent, dans votre tableau prévisionnel :
- Les encaissements des ventes de produits et de services, et les factures clients
- Les décaissements des paiements des fournisseurs, les salaires et autres dépenses récurrentes ou ponctuelles
- Votre solde de trésorerie
- Votre BFR (besoin en fonds de roulement)
- La rentabilité de votre entreprise
- La rentabilité de vos placements éventuels
Veillez à déterminer une échéance de planification pour vos prévisions. Votre plan de trésorerie peut couvrir quelques semaines ou plusieurs mois, à vous de déterminer ce qui vous permettra d’avoir des prévisions les plus fiables et précises possibles.
Si votre entreprise est bien établie, vous disposez certainement d’une liste des ventes prévisibles et des données issues des années précédentes. Si vous êtes une jeune entreprise, vous ne disposez peut-être pas encore d’une grande quantité de données, ne planifiez pas trop longtemps à l’avance, vos prévisions risqueraient d’être moins précises.
Les pièges à éviter pour un plan de trésorerie fiable
Lorsque vous entrez vos prévisions dans votre plan de trésorerie, évitez les oublis ou les erreurs. Pensez notamment aux éléments suivants :
- Les délais de paiement : veillez à ce que vos clients honorent la date fixée
- Les charges variables : appliquez des hypothèses conservatrices pour les anticiper
- La TVA : les montants de TVA à percevoir ou à verser doivent apparaître dans votre plan de trésorerie
Quel outil choisir pour la trésorerie de votre PME ?
1. Un tableau Excel
Excel présente certaines libertés, mais il ne répond pas entièrement aux objectifs d’une gestion de trésorerie efficace. Vous devrez saisir l’intégralité de vos prévisions manuellement et les tenir à jour constamment pour éviter les erreurs de calcul.
En plus d’être chronophage, cela n’est pas fiable sur le long terme et ne vous apportera pas de reportings suffisamment explicites.
2. Un logiciel de gestion de trésorerie
Un logiciel spécialisé sera une meilleure option pour établir un plan de trésorerie fiable rapidement.
Le logiciel Exabanque va vous simplifier la tâche, et vous permettre une gestion complète de vos prévisions. Grâce à son module Trésorerie, Exabanque :
- Facilite la codification budgétaire de vos mouvements de trésorerie,
- Calcule automatiquement votre trésorerie prévisionnelle,
- Génère automatiquement les prévisions récurrentes (loyer, salaires, etc)
- Génère des tableaux et graphiques pour vous donner une meilleure visibilité sur l’évolution de vos flux,
- Facilite l’analyse : visualisez votre relevé prévisionnel par compte bancaire et en consolidé,
- Prend automatiquement en compte les remises de paiements et de prélèvements lors de leur envoi en banque,
et ajuste automatiquement les soldes lorsque l’opération est réalisée.